|
Особенность предприятия - весь персонал составляют осужденные (основные и вспомогательные рабочие), функции служащих выполняют сотрудники колонии (их должности в структуру персонала предприятия не входят и оплачиваются обособлено из федерального бюджета). Также следует отметить, что согласно Уголовно-исполнительному кодексу России осужденные не имеют право увольняться с работы по собственному желанию. Причиной снятия их с работ может быть только болезнь, освобождение или перевод в другое учреждение.
В течение 2010 года администрацией колонии по вышеуказанным основаниям было уволено осужденных - 104 осужденных. Принято на работу - 104. Общая численность рабочих мест на предприятии учреждения составляла 364 рабочих места.
Таблица 5. Показатели движения рабочей силы |
Название показателя |
Формула для расчёта показателя |
Экономический смысл |
Коэффициент оборота по приёму (Кn)  |
= 104/364 = 02,9Характеризует удельный вес принятых работников за период | |
Коэффициент оборота по выбытию (Кв) 
= 104/364 = 0,29Характеризует удельный вес выбывших за период работников
Коэффициент текучести кадров (Кт)  |
По данным мотивам осужденные не увольнялись.Характеризует уровень увольнения работников по отрицательным причинам | |
Коэффициент постоянства кадров (Кпост)  |
= 1-0,29 - 0,71Характеризует уровень работающих на данном предприятии постоянно в анализируемом периоде (году, квартале) | |
Анализ показателей трудоиспользования отражает полную взаимосвязь и взаимозависимость: при одинаковой среднесписочной численности в сравнении с 2009 годом вывод на оплачиваемые работы, в том числе сдельщиков, снижен на 33%, что сказалось на увеличении заработной плате.
Средний процент выполнения норм выработки остался почти неизменным, что указывает на правильность применения норм.
Снижение процента норм выработки характеризует только рабочих- сделыциков. Основные причины: несоответствие занимаемой должности, потери рабочего времени по неуважительным причинам. Выше МРОТ заработали, и перевыполнили норму выработки только 25 человек из общего количества сдельщиков.
В 2010 году перерасхода по оплате труда не допущено. Количество не выполняющих нормы выработки на предприятии составило - 58 чел., удельный вес не выполняющих нормы выработки к числу сдельщиков всего - 26,1 %, в том числе по причинам:
- низкая квалификация - 9,2 %
- перебои в снабжении - 3,9 %
- отсутствие объемов на полную загрузку - 9,5 %
Внутрисменные потери рабочего времени - 24,6 %
Анализ затрат на производство
Затраты на 1 рубль товарной продукции составляют 91 копейку, в 2008 году затраты составили 93 копейки. Анализ затрат на производство представлен в таблице 6.
Таблица 6. Анализ затрат на производство по экономическим элементам |
Элементы затрат |
Базисный период (2009 год) |
Текущий период (2010 год) |
Изменение удельного веса в % | | |
Абс., т.р. |
Уд.вес, % |
Абс., т.р. |
Уд.вес, % | | |
Материальные затраты |
17570,304 |
1,61 |
21118,00 |
1,87 |
0,26 | |
Затраты на оплату труда |
849253,27 |
78,03 |
878041,52 |
77,83 |
-0,20 | |
Отчисления на социальные нужды |
220805,85 |
20,29 |
228290,80 |
20,23 |
-0,05 | |
Амортизация ОПФ |
502,36 |
0,05 |
556,85 |
0,05 |
0,00 | |
Прочие |
303,86 |
0,03 |
203,00 |
0,02 |
-0,01 | |
Итог |
1088435,649 |
100,00 |
1128210,17 |
100,00 | |
|
